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审计整改情况公告

  发布单位:

  玉溪农业职业技术学院

  公开方式:

  主动公开

  公开日期:

  2021年8月31日

  

  审计整改情况公告

  

  玉溪市审计局派出审计组,自2021年1月27日至3月31日,对我院2020年度部门预算执行和绩效及其他财政财务收支情况进行了审计,本单位高度重视,认真制订整改方案,组织部署具体实施,在规定期限内抓好整改落实,现将审计反馈的四个方面的9个问题的整改情况公告如下:

  一、经费管理使用方面

  1.多计其他收入196998.28元。

  整改情况:整改完毕。在“其他应付款”科目核算的代收款项转入“其他收入”科目核算。该笔业务已在2021年3月34号会计凭证调回“其他应付款”科目核算。

  2.坐支非税收入32590.30元。

  整改情况:整改完毕。此款为玉溪市税务局拨付的代扣个人所得税手续费,我校未作为非税收入上缴,直接用于弥补学校公用经费不足。根据审计组意见我校及时请玉溪市非税收入管理局增加我校“其他收入”缴费项目,2021年取得的玉溪市税务局拨付的代扣个人所得税手续费已于2021年5月缴入国库。

  3.往来款长期挂账10200元。

  整改情况:整改完毕。整改工作小组成员通过各方努力,现已经由当事人将10200元借款交回到学校计财处。

  二、国有资产管理方面

  4. 工程项目交付使用后未结转固定资产

  整改情况:整改完毕。根据审计意见,学校进行了账务处理,已经将未纳入固定资产核算三项项目涉及的资产转入固定资产。

  5.资产入账不及时,少计提折旧

  整改情况:整改完毕。已将涉及到少提折旧的资产进行了计提。

  6.固定资产账实不符

  整改情况:整改完毕。经整改小组认真自检自查,清查,复核,盘亏的资产已经由两位责任人进行赔偿,且已经将相应的款项交到学校计财处。

  三、食堂管理方面

  7.未履行食堂承包经营合同部分条款约定

  (1)部分食堂经营期间购置的设施设备,未按照《食堂经营管理承包合同》相关约定,办理审批、签认和备案等手续。

  整改情况:整改完毕。根据审计整改要求,学校进一步加强食堂资产管理,已组织人员分批次对食堂固定资产进行复核,完成食堂固定资产的审批、签认和备案工作。

  (2)2016年3月至2021年3月食堂经营承包期间,农职院未履行《食堂经营管理承包合同》相关约定职责,对食堂经营用水电费合理限额进行测算核定。

  整改情况:整改完毕。根据《食堂经营管理承包合同》约定的职责,对食堂经营用水电费合理限额进行测算核定,并向食堂经营承包方收缴了2016年3月—2021年7月超额的食堂水电费。

  四、工程项目管理方面

  8.未按规定缴纳合同印花税。

  整改情况:整改完毕。根据审计组意见,我校已按相关规定,于2021年5月补交了印花税。

  9.工程未经竣工验收就投入使用

  整改情况:整改完毕。学校综合教学楼建设项目于2020年7月3日完成初验,因隔震层梁出现裂缝达不到竣工验收的要求,隔震层梁出现裂缝在云南省是一个共性问题,不影响建筑结构安全及使用功能,需经专家论证给出书面意见并将裂缝处理后才可竣工验收。2021年2月6日经专家组论证并给出意见后,参建各方现已按相关要求完成隔震层梁裂缝处理并通过竣工验收。

  上述整改情况已形成正式报告按时上报玉溪市审计局。

  特此公告。

  

  玉溪农业职业技术学院

  2021年8月31日